Comment établir un plan de trésorerie ?

La planification de la trésorerie est essentielle pour la santé financière d’une entreprise. L’élaboration d’un plan de trésorerie peut aider les entreprises à comprendre leurs flux de trésorerie, à planifier les dépenses et les investissements, à suivre les soldes bancaires et à éviter les pertes de temps causées par les tâches administratives liées à la trésorerie.

Dans cet article, nous allons expliquer comment établir un plan de trésorerie en cinq étapes clés.

Analyser les flux de trésorerie

La première étape pour établir un plan de trésorerie est d’analyser les flux de trésorerie de l’entreprise. En d’autres termes, il faut déterminer quand l’argent va entrer et sortir de l’entreprise. Pour ce faire, il est important d’examiner les ventes prévues, les encaissements clients et les paiements fournisseurs.

Il est également important d’examiner les dépenses courantes de l’entreprise telles que les salaires et les loyers, ainsi que les dépenses ponctuelles telles que les investissements en équipement et les réparations.

Il peut être utile de créer un calendrier de flux de trésorerie qui montre les entrées et les sorties d’argent sur une période donnée. Ce calendrier peut aider l’entreprise à identifier les moments où elle aura des surplus de trésorerie ou des déficits, ce qui permet de mieux planifier les dépenses et les investissements à venir. Si nécessaire, l’intervention d’un professionnel du chiffre est recommandée. Ce spécialiste est aussi en mesure de satisfaire le besoin d’expertise comptable pour votre fiscalité.

Identifier les besoins de liquidités

Il faut ensuite identifier les besoins de liquidités de l’entreprise. Cela implique d’examiner les dépenses attendues de l’entreprise sur une période donnée et de déterminer si l’entreprise dispose des ressources financières nécessaires pour les couvrir. Les besoins de liquidités comprennent les paiements aux fournisseurs, les investissements en équipement, les paiements d’intérêts sur les prêts, les dividendes aux actionnaires et les charges fiscales.

Il est important de prendre en compte les délais de paiement des clients et des fournisseurs pour les paiements afin de s’assurer que l’entreprise possède suffisamment de liquidités pour couvrir ses dépenses à tout moment.

Créer un budget de trésorerie

Une fois que les flux de trésorerie et les besoins de liquidités ont été identifiés, il est temps de créer un budget de trésorerie. Le budget de trésorerie est un document qui détaille les entrées et les sorties d’argent de l’entreprise sur une période donnée. Il peut s’agir d’un mois, d’un trimestre ou d’une année complète, selon les besoins de l’entreprise.

Le budget de trésorerie doit inclure les éléments suivants :

• Les entrées de trésorerie : cela inclut toutes les sources de revenus de l’entreprise, telles que les ventes, les paiements clients, etc.
• Les sorties de trésorerie : cela inclut toutes les dépenses de l’entreprise, telles que les salaires, les achats de matières premières, les paiements fournisseurs, les investissements, etc.
• Le solde de trésorerie : cela représente la différence entre les entrées et les sorties d’argent de l’entreprise. Si le solde est positif, cela signifie que l’entreprise dispose d’un surplus de trésorerie, tandis qu’un solde négatif indique un déficit de trésorerie.

Mettre en place des mesures de réduction des coûts

Si l’analyse des flux de trésorerie et des besoins de liquidités montre que l’entreprise aura des difficultés à maintenir son solde de trésorerie, il est alors nécessaire de mettre en place des mesures de réduction des coûts.

Le budget de trésorerie doit être régulièrement actualisé et utilisé pour suivre les flux de trésorerie de l’entreprise, afin de s’assurer que les ressources financières sont suffisantes pour couvrir les besoins de l’entreprise.

Pour ce faire, faire appel à un spécialiste comme un expert comptable à Saint-Gilles reste la meilleure solution. Ce professionnel du chiffre peut être aussi sollicité afin d’assurer le besoin d’expertise comptable pour votre fiscalité. Son intervention s’avère nécessaire pour dresser un bilan comptable, enregistrer les comptes de votre société, etc.